尊龙凯时-人生就是搏!「CHINA」官方网站

尊龙凯时-人生就是搏!「CHINA」官方网站

400-111-0518
免费体验尊龙人生就是博ag旗舰厅M云会员课程
中小企业如何渡过财政危机 关注公众号
2024-04-19 来源:尊龙人生就是博ag旗舰厅咨询

我们在给企业做咨询时,有一个基本的心法和逻辑,叫做“救命、治病、养生”。救命,就是活下去。失血过多,关键是立刻止血,而不是分析病因。治。褪呛闷鹄础Q芏氯,关键是安装支架,而不是少油少盐。养生,就是更康健。身体虚弱,关键是跑步爬山,而不是多喝热水。活下去,好起来,更康健。

差异阶段的目标差异,手段也差异。今天的文章,我们就用“救命、治病、养生”的逻辑,来回覆:经济低迷时,现金流突然断裂,中小企业如何渡过这次财政危机?为了回覆这个问题,我专门请教了财政专家闫静老师。闫静老师连续九年任职于惠普、安捷伦等全球500强企业,担任多年资深财政经理,具有富厚的财政管理经验,对财政理论在企业中的实际运作有着透彻的洞察。

202404191757450159266.jpg

救命

现金流,是企业的命。救命,就是在短期之内,获得更多现金流,渡过危机。在确定是否需要救命之前,你要检察自己的现金流量表,做一次现金流盘点。盘点内容包罗两个部门,一是现金存量,二是现金流量。什么是现金存量?现金存量,就是你的家底。好比账上有多少现金,多少活期存款,多少能够马上拿回来的短期投资等等。什么是现金流量?现金流量,就是你在未来一段时间内应该收到、或者需要支付的款项。好比有多少应收的账款,多少应收的理财收入,多少应付的人为,多少应付的采购款,多少应还的贷款等等。盘点完现金存量和现金流量,你要凭据这些数据,做一次现金流测算。算一算在没有收入的情况之下,你的现金流到底能够撑几个月。

202404191758110108413.jpg

像餐饮、旅游业等利润率很低,但牢固成本很高的行业,尤其需要仔细测算。如果你的现金流只能撑1-2个月,那你就很是危险了。这个时候,你的紧要目标是把只能撑1-2个月的现金流,提升到能够撑3-6个月。先救命。把命救回来之后,再争取时间治病。那如何在短期之内,快速获得现金流呢?从财政的角度来看,有6种措施:1、寻求股东融资。2、尽快卖出存货。3、向客户预收款。4、提前收回应收款项。5、延期支付应付款项。6、削减酌量性牢固成本。我们一个一个来看。第一种措施是,寻求股东融资。你可以向股东寻求资助。股东拿钱进来之后,有两种处理要领。一种相当于股东追加了投资。但是这样会影响股权结构,许多公司可能不会轻易这么做。那么就可以用另外一种要领,把这部门资金,看成股东给你的借款。你给股东一个高的利率,就相当于股东在你这里做理财了。

等渡过这段危机,你再把借款连本带利地还给股东。就算万一的万一,公司运气欠好倒闭了,股东借款的送还优先级是在股权之上的,这也会掩护股东这部门的利益。第二种措施是,尽快卖出存货。盘点一下你手上有多少存货,然后想措施尽快卖掉,换成现金。我举个例子。如果你是一家饭馆,手上大量的存货是新鲜食材,现在特殊时期,没人来饭馆用饭了,大量食材囤积在手上,怎么办?

你发现周围的居民正好买不到蔬菜,那你就可以跟美团、饿了么这些外卖平台合作,把食材卖给他们。或者你可以把大量食材做成能够放得住的伴手礼,卖给用户,换成现金。为了尽快卖掉存货,获得现金流,你可能需要牺牲一点利润,把存货打折出售。这样虽然利润表会很难看,但是你要知道,这个时候,救命最重要。第三种措施是,向客户预收款。什么叫做向客户预收款?

我举个例子。如果你是做连锁暖锅店的,现在特殊时期你无法营业了,你又急需现金流,这个时候,你可以向主顾卖储值卡。好比,一次性储值2000块,以后吃暖锅可以打6折,这是平时不行能有的折扣。打折销售,你未来会损失一些利润,但是短期之内,你可以通过预收款获得一些现金流来救命。虽然,能够这么做,首先你得是有公信力和信用的企业,好比海底捞。如果主顾都不信任你,基础就不行能给你存钱。第四种措施是,提前收回应收款项。应收款项,是未来某个时间点上你应该收到的款项。而你现在就急需现金,想要提前把款项收回来。但是,你没有措施要求别人提前还你,尤其在目前的情况下,各企业都面临着危机,别人家也没米下锅了,怎么办?你可以借助三个金融工具。第一个金融工具,叫做应收账款质押贷款。应收账款质押贷款,就是把应收账款的收款权抵押给银行,做短期的贷款融资。日后你要按约定期限送还贷款和利息。第二个金融工具,叫做应收账款保理。保理就是你把应收账款转让给银行或者保理公司,他们会凭据风险,折掉一部门资金成本后,把剩下的资金先行给你。跟质押贷款差异,做了保理之后,应收账款的所有权就转让给了银行或者保理公司,到期由他们直接收回款项。

第三个金融工具,叫做应收票据贴现。

应收票据贴现,是你用未到期的应收票据来向银行融通资金,银行会按票据的应收金额,扣除一定期间的贴现利息后,将余额支付给你。保理和贴现需要保理公司和银行的配合。许多银行对贴现和保理的审核门槛较高,这就需要银行的羁系机构下发一些政策,在特殊时期,放宽限制。应收账款的质押贷款、应收票据贴现、和应收账款保理,这三种金融工具的目的,都是利用应收款项,在短期内快速获得现金流。虽然,你需要为此支付一定的资金成本。除了利用金融工具,如果你的客户是国企,你可以密切关注国资委的政策。去年国资委就发过文,要求国企不要拖欠中小企业的应付账款。

现在特殊时期,国资委有可能也会推出类似政策,资助中小企业渡过难关。第五种措施是,延期支付应付款项。应付款项,是你在一定期限内,需要支付给别人的款项。好比应付账款、银行利息、房租、员工人为、社保用度等等。分析一下,这些应付款项,有哪些可以延迟支付?目前苏州市和重庆市都出台了一些政策,资助中小企业共渡难关。好比,延期缴纳税款、减免中小企业房租、缓缴社会保险费、减轻企业用电用气肩负、延期送还信贷等等。相信其他省市可能也会陆续出台一些政策,你可以密切关注。

另外,在应付人为部门,如果一些员工家里有余粮,不着急用这些钱,你可以为他们制定一个方案:如果延期领取人为,你可以支付一定的利息,好比年化12%。这就相当于员工把人为放在你这里做理财了。最后,是第六种措施,削减酌量性牢固成本。什么叫做酌量性牢固成本?新产品开发费、营销费、广告费、职工培训费等等,这些你在年初就计划好的预算,叫做酌量性牢固成本。在特殊时期,你可以适当削减这些用度,来获得更多现金流,资助你渡过短期危机。寻求股东融资、尽快卖出存货、向客户预收款、提前收回应收款项、延期支付应付款项、削减酌量性牢固成本,这是在短期之内,快速获得现金流的6种措施。虽然,你要知道,这些措施都是为了在短期内快速拿到现金,撑过未来没有收入的几个月。它们都是有价值的,要么需要牺牲利润,要么需要支付特别的资金成本。但它们都是为了救命。先救命。

把命救回来之后,再争取时间治病。

治病

保住了命,你要去寻找病因。你要深入地思考,为什么一旦发生突发情况,你的企业就容易暴毙而亡?为了制止下一次危机,你要把自己的现金流,恒久稳定在能够支撑3-6个月。这个时候,你就需要分析一下你的利润表,看看你有哪些收入,以及哪些成本。想措施增加收入,而且淘汰成本,获得更多的利润。怎么增加收入?你需要缔造更多价值,这是你企业的焦点业务。那怎么降低成本呢?从财政的角度来看,有一个要领,叫做变牢固成本为变换成本。什么叫牢固成本?牢固成本,除了上文提到的酌量性牢固成本,还包罗约束性牢固成本。约束性牢固成本,是你为了维持企业运营,每个月都一定会花出去的成本。好比房租、员工人为、牢固资产折旧、贷款利息等等。什么叫变换成本?变换成本,是与你业务量成正比的成本,业务量越大,变换成本就会越高。

好比交易成本、销售佣金等等。从财政上来看,如果一家公司的牢固成本占比太高,那么他的风险就会很大。所以,为了增强企业的抗风险能力,你可以变牢固成本为变换成本。具体怎么做呢?你可以把一些业务外包。我举个例子。当京东这样的电商,开到七、八线都市的时候,需要考虑物流的问题。如果自建物流体系,就需要养一大批人员、堆栈、车辆等等,这是牢固成本。但是如果把物流业务外包给其他快递公司,那么这部门的成本就酿成了变换成本。具体作为牢固成本,照旧变换成本,这需要考虑生意的规模。并不是说变换成本就一定更省钱,只是当你的业务量达不到的情况下,选择外包,变牢固成本为变换成本,你的成本就会更低,抗风险能力也会更强。对于制造业,在特殊时期,纷歧定每一个模具、零件都要自己建车间来生产,可以选择委外加工,甚至从外部采购,来把这些牢固成本变为变换成本。

生意好的时候,各人对牢固成本和变换成本不敏感,总觉得我能做的就自己做了,为什么要外包,让人家来赚我的钱呢?但是一旦发生突发情况就会发现,如果什么都自己来做,牢固成本占比太高,抗风险的能力也就越弱。所以,从治病的角度来看,在特殊时期,我们可以通过变牢固成本为变换成本,从而来降低成本、增加利润。同时增强企业的抗风险能力,制止日后的财政危机。治好。牌乐挂院蟛∏槎窕⒈┍卸。

养生

强大的心肺功效、结实的肌肉,能让我们康健长寿。那对于企业来说呢?康健的资产配比,能让企业经营恒久。为了恒久稳健发展,你需要分析一下你的资产欠债表,看看你有多少股本积累,有多少欠债。尽量增加股本积累,淘汰欠债。曾经有人批评稻盛和夫说,你们公司股东资本占比太大了,为什么不用财政杠杆给股东发生更大收益呢?稻盛和夫回覆说,正因为这样,我们公司才渡过了一次又一次财政危机。任何时候都要维持康健的资产配比,给自己留有余量来应对日后的危机。除了资本,一家公司另有一个很是重要的资产,那就是信用。你的公司有信用吗?在遇到危机时,有人会帮你吗?康健的资产配比,和日复一日的信用累积,会让你发展为一个康健的巨人。巨人过河,是不需要战略的,踏水而过。巨人打架,是不需要战略的,直接碾压。

治病、救命、养生。今天我们从这三个方面,资助你分析了中小企业如何渡过这次财政危机。虽说是危机,但是你也不要焦虑。保持平常心,团结每一份力量,关注眼前能做的每一件事。你要有乐观的心态,但是也要做好最坏的计划。在这个时候,能赚到的每一分钱,都是特别的。最后,要特别谢谢闫静老师给我们的建议。祝你早日走出危机。也祝你把这次危机,酿成转机。

尊龙人生就是博ag旗舰厅M云,畅学海量财税课程,体验多维度培训管理功效,点击此处,立即免费试听

202404181728230185943.jpg

定制企业专属培训方案

  • 姓名:
  • 电话:
  • 邮箱:
  • 所在公司:
  • 课程老师会在1个事情日内与您联系

网站地图XML